Budget

La bonne santé financière de la Communauté de communes

Le résultat de l’exercice 2024 s’établit à 1,35 M€, en hausse par rapport à l’exercice 2023 (1,13 M€). Cela traduit à la fois une hausse des recettes réelles de fonctionnement (+141 K€) et une diminution des dépenses réelles de fonctionnement (-219 K€).

La capacité d’autofinancement brute (CAF brute) s’établit à 1,7 M€ en fin d’exercice 2024, soit un taux d’épargne de 21,05%. Il s’agit d’une hausse significative puisque celle-ci s’établissait à 1,34 M€ (soit un taux d’épargne de 16,89%) à la fin de l’exercice 2023.

La masse salariale du budget principal connaît une hausse mesurée de 2,5% entre 2023 et 2024 (+89 K€), établissant le ratio masse salariale / dépenses réelles de fonctionnement à un niveau très appréciable de 43,7 %. Il est à noter que la masse salariale projetée en 2025 présente une hausse en trompe l’œil, résultant de l’intégration de la masse salariale des agents de l’ex service SAAD au budget principal (+529 K€ pour l’ex SAAD). En trompe l’œil car, budgets principal et ex SAAD confondus, c’est une baisse de 6,7% (- 321 K€) qui est projeté entre les exercices 2024 et 2025, positionnant le ratio masse salariale / dépenses réelles de fonctionnement à un niveau de 46,8 %.

Le niveau d’endettement de la Communauté de communes reste stable entre 2023 et 2024 à hauteur de 413 K€ d’annuités en 2024, représentant une très bonne capacité de désendettement.

Malgré quelques contraintes externes nouvelles, la Communauté de communes présente des fondamentaux financiers sains pour aborder l’exercice 2025 dans un contexte économique encore incertain. Le profil d’endettement de la Communauté de communes permet d’envisager l’avenir des investissements de manière sereine. La diminution forte de notre masse salariale, due à la fermeture du SAAD, crée l’opportunité de renforcer nos capacités à agir et à continuer à développer des politiques publiques autant structurantes qu’attendues pour le territoire du Val de Gâtine.